一九九七年一月二十七日 立法局财经事务委员会
会议文件
适用于证券及期货事务监察
委员会的注册人或持牌人的
管理、监督及內部监控指引
的咨询文件

证券及期货事务监察委员会（“证监会”）在一九九四年发
出一份适用于所有注册人的操守准则。该准则要求证监会的
注册人须确保其业务已设立妥善的內部控制程序和财政及操
作能力，而这些程序和能力可保障其运作、客戶或其他注册
人免受偷窃、欺诈或不诚实的行为、专业上的行为不当或不
作为而招致金钱损失。此外，适用于根据《杠杆式外汇买卖
条例》获发牌照的人士的《业务操守指引》亦载有条文，要
求持牌买卖商设立适当的內部监控制度。

2.近年发生多宗经纪公司倒闭及经纪公司雇员作出不法行为
或从事不当交易的个案，例如：挪用客戶证券、非法沽空证
券、老鼠仓或不当地分配交易等情况，因而突出了某些经纪
公司缺乏妥善內部监控的问题。因此，证监会拟备了一套关
于管理、监督及內部监控的建议指引("建议指引")，以便向
经纪公司提供指导，说明何谓妥善的內部监控制度。

3.证监会在一九九六年十一月二十八日发出有关建议指引的
咨询文件，而咨询期将在一九九七年一月三十一日完结。该
咨询文件已于一九九六年十一月二十八日分发给财经事务委
员会成员。

4.自发表该份建议指引后，证监会曾就此为市场人士举办多
个研讨会。证监会认为建议指引至今获得良好的回应，包括
两间交易所的支持。

5.证监会的职员希望建议指引会于一九九七年四月获交证监
会董事会的通过。

布政司署财经事务科
一九九七年一月二十日
[立/0127c-cp]

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