�szlig;法局CB(1)660/96-97號�aring;�oacute;
(此份會Ä閉ö要業經政©眺í局審閱)
ÀÉ號：CB1/HS/1/96/1


強�icirc;©Ê公積金�icirc;度
小�Otilde;©e�ucirc;會
會Ä閉ö要


�eacute;　�Aacute; ：一九九六年十二�euml;九�eacute;(星�Aacute;一)
®É　間 ：上�Egrave;十®É四十五�Agrave;
地　ÂI ：�szlig;法局大�Oacute;會Ä釩ÇA

出®u©e�ucirc;：

    ®L�Icirc;理Ä陪û(主®u)
    Ã僕趕êÄ陪û(�AElig;主®u)
    �ETH;北俊Ä陪û
    �otilde;�ocirc;人Ä陪û
    陳榮ÀéÄ陪û
    陳�ucirc;嫻Ä陪û
    �aelig;�ograve;偕Ä陪û
�Ecirc;®u©e�ucirc;：
    �Agrave;震遐Ä陪û
    陸®正�Auml;陪û
    鄭©ú訓Ä陪û
    Ã僮P�uacute;Ä陪û
    �ouml;À釵|Ä陪û
    ÃCÀA�thorn;Ä陪û
出®u公Â黎H�ucirc;：
    強�icirc;©Ê公積金�igrave;�AElig;處處�oslash;
    陳�Igrave;�uuml;�Oslash;女士

    強�icirc;©Ê公積金�igrave;�AElig;處助理處�oslash;(�THORN;理�ETH;�Ccedil;)
    ÃÓ偉�Aacute;�yacute;�Iacute;

    強�icirc;©Ê公積金�igrave;�AElig;處高�Aring;經理(市�otilde;�Ecirc;�THORN;)
    呂宏�yacute;�Iacute;

    強�icirc;©Ê公積金�igrave;�AElig;處高�Aring;經理(�euml;�ecirc;)
    Â痊fÆF�yacute;�Iacute;

列®u秘®Ñ：
    Á`主�ocirc;(1)3
    楊�Ouml;�otilde;小©j

列®uÂ冪û：
    助理秘®Ñ�oslash;(1)5
    司®{�Ouml;�Oslash;女士

I.與政©眺í局�aelig;�aelig;會Ä�/H2>

Ä陪û�Ocirc;�Oacute;討論下述�uuml;列©ó政©眺í局提�Ntilde;的�ecirc;®Æ�aring;�oacute;內的Ä�BR> ÃD。

®Ö�atilde;匯集�euml;�ecirc;工�atilde;

(�szlig;法局CB(1)401/96-97(03)號�aring;�oacute;)

�euml;�ecirc;保ÃÒ�Icirc;Àx�AElig;要求

2.Ä陪û�szlig;�Yacute;將強積金�ecirc;產�euml;�ecirc;在匯集�euml;�ecirc;工�atilde;的保ÃÒ回�oslash;
，以�Icirc;保ÃÒ人須�Aring;合的Àx�AElig;要求。
助理處�oslash;(�THORN;理�ETH;�Ccedil;)在回À�reg;É提出以下各ÂI --

  1. �euml;�ecirc;保ÃÒ通常是訂©ú每年的�euml;�ecirc;回�oslash;不�Ouml;©ó
    �Igrave;低保ÃÒ率，©Î在�AElig;年�Aacute;間的平均回�oslash;不�Ouml;
    ©ó�Igrave;低�AElig;利率。前�Igrave;的回�oslash;�Ucirc;等©ó一筆©w�Aacute;
    �Egrave;�aelig;存�Uacute;，除現�aelig;的五Íù保ÃÒ年®坏~，另加
    �otilde;利；�Oacute;�aacute;�Igrave;的回�oslash;則每年各有不同，�oslash;乎
    �euml;�ecirc;�Otilde;合�Icirc;�euml;�ecirc;�iacute;現�Oacute;©w。

  2. 可�Ntilde;計劃成�ucirc;�iuml;�Uuml;的�euml;�ecirc;產品�Oslash;ÃþÁc多，包
    括提�Ntilde;©Î不提�Ntilde;�euml;�ecirc;保ÃÒ的�euml;�ecirc;產品。�Uuml;©ó
    外�ecirc;的情況，�aelig;�Ograve;�Oacute;言，在�uuml;�ecirc;�ugrave;有25%的
    小中型�oslash;業�iuml;�Uuml;有保ÃÒ回�oslash;的�euml;�ecirc;計劃。�Ntilde;
    ©ó許多公積金產品提�Ntilde;�euml;�ecirc;�iuml;�Uuml;，預�Aacute;僱主
    在利�Icirc;強積金進�aelig;�euml;�ecirc;®É，會提�Ntilde;各項�iuml;�Uuml;
    ，�Ntilde;�auml;僱�ucirc;�iuml;�Uuml;。

  3. 保ÃÒ人的Àx�AElig;要求必須�Aring;合�ecirc;�Uacute;�ETH;�Ccedil;，�Oacute;Àx
    �AElig;的充�Icirc;程度將�uacute;決©ó�euml;�ecirc;的風ÀI�ocirc;平。如
    果保ÃÒ人的�ecirc;產與©Ó保負�Aring;�ntilde;�Ograve;密�Aacute;配合，
    ©Î保ÃÒ人以ÂÔ慎態度作�ucirc;低風ÀI的�euml;�ecirc;，©Ò
    �Yacute;的Àx�AElig;便�Ucirc;�iuml;�ucirc;�Ouml;。�aelig;�Ograve;�Oacute;說，在英�ecirc;�Icirc;
    澳洲等�ecirc;®a，就提�Ntilde;保ÃÒ回�oslash;的�ograve;金�Oacute;言，
    �auml;Àx�AElig;À釣洛HÀ野I�Ntilde;�ugrave;下跌25%的情況。

  4. 只許認可財�Egrave;機構�Icirc;©Ó保人作保ÃÒ人的ÀÀÄ�BR> 規©w，可確保�Ecirc;�THORN;機構�agrave;進�aelig;充�Agrave;�Ecirc;�THORN;，以
    保�Ugrave;計劃成�ucirc;的利益。

收費的透©ú度

 3.一�igrave;Ä陪ûÃö注小規�Ograve;強積金計劃的成�ucirc;可�agrave;�Yacute;要©Ó�aacute;�Uuml;
高的�euml;�ecirc;收費。部�Agrave;Ä陪û�iacute;�Uuml;，公開�THORN;理收費的ÀÀÄ陶W©w
可�agrave;未�agrave;有®Ä地�oacute;助一�euml;僱主�Icirc;計劃成�ucirc;為�auml;強積金�iuml;�Uuml;
�Igrave;適�iacute;的�euml;�ecirc;產品，尤�auml;是他�Igrave;會�uuml;�igrave;市�otilde;上不同人士的
各�Oslash;促銷策略影ÅT。Ä陪û同®É�ccedil;提�Icirc;一間�Oacute;Ä@機構�AElig;年前
�Agrave;�aelig;的退�eth;計劃。®Ú�Uacute;�Oacute;退�eth;計劃的規©w，僱主須給�copy;六
�Oacute;�euml;的�AElig;�yacute;通知，才�agrave;終�icirc;�auml;與匯集退�eth;計劃©Ò達成的�oacute;
Ä部A計劃成�ucirc;的利益因�Oacute;�uuml;損。

4.助理處�oslash;(�THORN;理�ETH;�Ccedil;)�Ntilde;ÄÀ為提高收費的透©ú度�Icirc;促進市�otilde;
Äv爭�Oacute;提出的�Oslash;Ä部C他提出以下各ÂI--

  1. 計劃�THORN;理人À陴M楚記�yacute;©Ò有�euml;�ecirc;收費，�Ograve;如
    成�szlig;費�Icirc;、開�aacute;�thorn;Å咻^費�Icirc;、年費、退�aelig;費
    �thorn;�copy;�Uacute;，以�Icirc;終�icirc;合�ugrave;的�oslash;�oacute;，包括©Ò�Yacute;的
    通知�Aacute;。收費�Icirc;計劃運作若�atilde;有高透©ú度，
    可促�Iuml;業內出現良©ÊÄv爭，從�Oacute;降低運作成
    本�Icirc;提高服�Egrave;�egrave;�Agrave;。

  2. Ä陪û提�Icirc;的�AElig;�oacute;足以充�Agrave;說©ú為�oacute;計劃的規
    ©w�Yacute;要�atilde;有�ucirc;高透©ú度。成�szlig;強積金�icirc;度�aacute;
    ，�iacute;局會就此�AElig;©y發出�Ucirc;Ãö的�uuml;�THORN;。

  3. 強積金計劃�THORN;理局會�aelig;�igrave;�ETH;育�Icirc;�Aring;�Ccedil;活�Ecirc;，
    �Iuml;�Agrave;會人士�iuml;�Oacute;�icirc;度有�oacute;深入認ÃÑ，包括為
    À野I計劃成�ucirc;的�Yacute;要，�Auml;�Icirc;不同�euml;�ecirc;策略©Ò
    造成的影ÅT。

�euml;�ecirc;�THORN;理

 (�szlig;法局CB(1)401/96-97(04)號�aring;�oacute;)

�euml;�ecirc;經理的�Ecirc;控

5.�iacute;局主要�Igrave;�agrave;�euml;�ecirc;經理須獨�szlig;©ó�uuml;託人�Icirc;託�THORN;人的安�AElig;
，以預防出現�aelig;為不�iacute;的情況。Ä陪ûÃö注此項措施是否有
®Ä。助理處�oslash;(�THORN;理�ETH;�Ccedil;)在回À�reg;É�Ntilde;ÄÀ，強�icirc;規©w僱主須
聘�Icirc;不同公司為計劃�THORN;理人，可�agrave;會增加運作成本，帶�Oacute;
不利影ÅT。此外，�auml;他®ü外�ecirc;®a�Atilde;無此Ãþ規©w。

6.主®u要求�uacute;得現�aelig;計劃情況的�ecirc;®Æ，政©眺í局回À�reg;É�iacute;
�Uuml;，會�Aacute;�Otilde;向現®ÉÂ噸~退�eth;計劃的Àç�igrave;�Igrave;查�szlig;有多�Ouml;計劃
的�euml;�ecirc;經理�Icirc;�uuml;託人ÄÝ©ó同一公司集�Icirc;。

7.Ã僕趕êÄ陪ûÃö注如發現�euml;�ecirc;經理�aelig;為不�iacute;，強積金計劃
�THORN;理局可�Auml;�uacute;�oacute;�Oslash;�aelig;�Ecirc;，助理處�oslash;(�THORN;理�ETH;�Ccedil;)�iacute;�Uuml;--

  1. ®Ú�Uacute;主Åé�oslash;�Ograve;，強積金計劃�THORN;理局可©e�ocirc;查
    �icirc;人�ucirc;進�aelig;�Otilde;查。�THORN;理局�ccedil;可在某�Ccedil;特©w的
    情況下，要求�uuml;託人提�Ntilde;®Ö�AElig;®v�oslash;告，�Oacute;�oslash;
    告可公開©Î提�Ntilde;�copy;計劃成�ucirc;。

  2. 如果發�Iacute;ÄY重�AElig;故，如�euml;�ecirc;經理出�ugrave;©Î某主
    要�euml;�ecirc;經理的®ü外�Agrave;公司出現�Yacute;ÃD，ÃÒ�eacute;�Icirc;
    �Aacute;貨�AElig;�Egrave;�Ecirc;�icirc;©e�ucirc;會©Î�auml;他�Ecirc;�THORN;機構可�Ograve;慮
    發�iacute;適�iacute;的公開Án©ú�thorn;Äþ責。

  3. �iacute;局在過去�AElig;年只接Àò�AElig;©v有Ãö�euml;�ecirc;經理�aelig;
    為不�iacute;的�euml;訴。此外，�Ntilde;�uuml;託人©e�ocirc;的獨�szlig;
    ®Ö�AElig;®v可ÀH®É就計劃年度內的�ocirc;�oacute;另外�acirc;�Ntilde;
    進�aelig;中�Aacute;®Ö�AElig;。®Ö�AElig;工作包括查®Ö©Ò有�aelig;©ö
    ，以�Icirc;計劃�THORN;理人在�THORN;理強積金計劃®É有否
    �iacute;守有Ãö的�ETH;�Ccedil;�Icirc;守則。此外，業內的一項
    慣常做法，是規©w�euml;�ecirc;經理須就各項�euml;�ecirc;©Ò
    �ugrave;�Ntilde;份�Icirc;©Ò進�aelig;的�aelig;
    ©ö，向�uuml;託人提�aelig;
    ©w�Aacute;�oslash;告。

8.一�igrave;Ä陪ûÃö注�iuml;接�uuml;下©ñÂ劑à的�euml;�ecirc;經理(特別是在®ü外
進�aelig;�euml;�ecirc;�Igrave;)©Ò施加的�THORN;�icirc;是否足夠。助理處�oslash;(�THORN;理�ETH;�Ccedil;)
回À�reg;É�Ntilde;ÄÀ，若要再下©ñ�euml;�ecirc;�THORN;理Â劑à，必須經�uuml;託人�aring;
�atilde;，�Atilde;只限將Â�Aring;v再下©ñ�copy;已向適�iacute;機構�ugrave;冊、�Atilde;�uuml;有®Ä
的�Ecirc;�icirc;�icirc;度充�Agrave;�Ecirc;�THORN;的ÁpÀç�euml;�ecirc;�THORN;理公司。下©ñÂ劑à不會
�icirc;�Ouml;Àò©e�ocirc;的�euml;�ecirc;經理須©Ó�aacute;的責�ocirc;，�Oacute;�uuml;託人�ccedil;有責�ocirc;
確保接�uuml;Àò再下©ñÂ劑à的�euml;�ecirc;經理同�Euml;�iacute;守強積金的�euml;�ecirc;
�ETH;�Ccedil;�Icirc;�uuml;�THORN;。

�euml;�ecirc;活�Ecirc;

9.部�Agrave;Ä陪ûÃö注與計劃�THORN;理人有ÁpÃ揪瑣鷚c，�Ograve;如�Egrave;�aelig;�Icirc;
經�ouml;�aelig;，可�agrave;在某�Ccedil;�aelig;©ö中(�Ograve;如外匯�Icirc;�Ntilde;票買�aelig;)Àò利。

10.助理處�oslash;(�THORN;理�ETH;�Ccedil;)在回答®É強�Otilde;，�ocirc;�oacute;金�Auml;買�aelig;©Ò涉
�Icirc;的各�egrave;人士，必須�ouml;正常的�aelig;©öÃö係進�aelig;�aelig;©ö。�aelig;�Ograve;�Oacute;
言，ÃÒ�Ecirc;會已發出有Ãö�uuml;�THORN;，以防�icirc;有人從�AElig;�Ograve;如「�Ntilde;鼠
�Uuml;」的不�iacute;�aelig;©ö。�euml;�ecirc;經理可�agrave;須À�Agrave;v計劃成�ucirc;©Ò蒙�uuml;的
損失，�oslash;乎�Ccedil;�ugrave;的©Ê�egrave;�Oacute;©w。�ocirc;�oacute;人如違�Iuml;法�Ograve;規©w，�ccedil;
可�agrave;被刑�AElig;ÀË控。

11.助理處�oslash;(�THORN;理�ETH;�Ccedil;)在ÄÄÄÀ向�euml;�ecirc;經理提�Ntilde;現金回�thorn;�thorn;
軟貨�ocirc;酬金�AElig;©y®É�iacute;�Uuml;，�iacute;局會禁�icirc;向�euml;�ecirc;經理提�Ntilde;現金
回�thorn;。如果�uuml;託人�atilde;許保留�iuml;計劃有利的軟貨�ocirc;酬金(�Ograve;如
有Ãö的電腦軟�oacute;)，À釵b�euml;�ecirc;�THORN;理�oacute;Ä酗�copy;ú確列出。

�ecirc;產的�Agrave;隔

(�szlig;法局CB(1)401/96-97(05)號�aring;�oacute;)

�euml;�ecirc;©ó僱主©Î�auml;有ÁpÃ揪Ì的�Ntilde;票©Î�auml;他ÃÒ�eacute;

12.在回À�Auml;陪û的Ãö注�AElig;項®É，助理處�oslash;(�THORN;理�ETH;�Ccedil;)�aacute;清，
�iacute;局禁�icirc;將強積金�ecirc;產�euml;�ecirc;在非上市�Ntilde;票。一如《Â噸~退
�eth;計劃�oslash;�Ograve;》的規©w，�iacute;局規©w就僱主Àç�igrave;的計劃�Oacute;言，
不得將超過10%的計劃�ecirc;產�euml;�ecirc;在僱主©Î�auml;有ÁpÃ揪Ì的上
市�Ntilde;票©Î限�icirc;©Ê�Aring;�eacute;。不過，此一限�icirc;�Atilde;不適�Icirc;©ó集成信
託計劃。

�auml;他Ãö注�AElig;項

13.Ä陪û�szlig;�Yacute;在�oacute;�Oslash;情況下可提�uacute;利益，強積金�igrave;�AElig;處處
�oslash;回答®É�Ntilde;ÄÀ，©Ò有存入強積金計劃成�ucirc;帳�aacute;的�Ntilde;�Uacute;，
均�oslash;作�Oacute;成�ucirc;的�Ouml;�acirc;Åv益，�Atilde;�atilde;許成�ucirc;在65歲退�eth;®É、
提早退�eth;®É©Î在主Åé�oslash;�Ograve;�uuml;©w的�auml;他情況下提�uacute;。她同
®É�aacute;清，®Ú�Uacute;法�Ograve;，�ocirc;�oacute;人不得將僱�ucirc;Åv益�Icirc;作�auml;他�Icirc;
途，因此，�ocirc;�oacute;�Egrave;�aelig;、僱主©Î政©異△LÅv預�copy;僱�ucirc;®Ú�Uacute;
計劃À陪p的�Ouml;�acirc;Åv益，作ÀvÁÙ�Aring;項©ÎÃ漸æ稅�Uacute;等�Icirc;途。

14.會Ä�copy;ó下�Egrave;十二®É三十�Agrave;結�ocirc;。


�szlig;法局秘®Ñ處
一九九七年一�euml;八�eacute;

Last Updated on 23 Jan, 1997