一九九七年一月二十七日 立法局財經事務委員會
會議文件
適用於證券及期貨事務監察
委員會的註冊人或持牌人的
管理、監督及內部監控指引
的諮詢文件

證券及期貨事務監察委員會（“證監會”）在一九九四年發
出一份適用於所有註冊人的操守準則。該準則要求證監會的
註冊人須確保其業務已設立妥善的內部控制程序和財政及操
作能力，而這些程序和能力可保障其運作、客戶或其他註冊
人免受偷竊、欺詐或不誠實的行為、專業上的行為不當或不
作為而招致金錢損失。此外，適用於根據《槓桿式外匯買賣
條例》獲發牌照的人士的《業務操守指引》亦載有條文，要
求持牌買賣商設立適當的內部監控制度。

2.近年發生多宗經紀公司倒閉及經紀公司僱員作出不法行為
或從事不當交易的個案，例如：挪用客戶證券、非法沽空證
券、老鼠倉或不當地分配交易等情況，因而突出了某些經紀
公司缺乏妥善內部監控的問題。因此，證監會擬備了一套關
於管理、監督及內部監控的建議指引("建議指引")，以便向
經紀公司提供指導，說明何謂妥善的內部監控制度。

3.證監會在一九九六年十一月二十八日發出有關建議指引的
諮詢文件，而諮詢期將在一九九七年一月三十一日完結。該
諮詢文件已於一九九六年十一月二十八日分發給財經事務委
員會成員。

4.自發表該份建議指引後，證監會曾就此為市場人士舉辦多
個研討會。證監會認為建議指引至今獲得良好的回應，包括
兩間交易所的支持。

5.證監會的職員希望建議指引會於一九九七年四月獲交證監
會董事會的通過。

布政司署財經事務科
一九九七年一月二十日
[立/0127c-cp]

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